White paper: Come sopravvivere a un aumento delle imposte sulle attività commerciali

Il tuo negozio è diventato una bomba a orologeria. Basta una decisione sbagliata del governo e i tuoi costi potrebbero schizzare alle stelle.

Il settore del commercio al dettaglio è già sotto pressione a causa dell’inflazione, del cambiamento delle abitudini dei consumatori e della forte concorrenza del solo commercio online. Ma ora, le modifiche proposte alle imposte commerciali potrebbero essere il punto di svolta per molti grandi rivenditori. Il nostro white paper esplora come trasformare questa minaccia in un’opportunità strategica.

4 domande cruciali

Il governo britannico ha recentemente proposto una revisione significativa del sistema delle imposte commerciali, con particolare attenzione ai negozi più grandi. Le modifiche sono pensate per riequilibrare il carico fiscale tra il commercio al dettaglio fisico e quello digitale, ma rischiano di avere un impatto sproporzionato sui negozi fisici. Soprattutto quelli nei settori dei prodotti per la casa, dei mobili e del fai da te.

Se la tua attività rientra in questo ambito, più informazioni avrai, meglio sarai preparato per i cambiamenti che ti aspettano.

Ecco alcune domande chiave che potreste porvi:

1. Cosa sta cambiando?

Una rivalutazione degli immobili commerciali e un potenziale aumento delle aliquote per i negozi di grandi dimensioni, che si aggiunge alle aliquote già elevate.

2. Perché adesso?

Per modernizzare il sistema fiscale e riflettere i cambiamenti nel settore retail dopo la pandemia.

3. Chi ne è interessato?

Principalmente i grandi rivenditori con una presenza capillare, soprattutto nei parchi commerciali fuori città e nelle vie commerciali delle città più grandi, anche se tutti i negozi al dettaglio devono già affrontare tariffe elevate.

4. Qual è l’impatto?

Aumento dei costi fissi, pressione sui margini e una rinnovata urgenza di ottimizzare le prestazioni dei negozi.

La sopravvivenza dei più agili

Questo white paper vi darà un vantaggio mentre il settore risponde alle modifiche proposte dal governo alle aliquote fiscali per le imprese e aiuterà voi e la vostra attività di vendita al dettaglio a navigare nelle tortuose svolte che vi attendono.

Discuteremo l’impatto delle modifiche alle imposte sul settore retail e mostreremo perché le aziende di articoli per la casa potrebbero essere particolarmente esposte a questo cambiamento. Esploreremo come l’adozione di previsioni della domanda, pianificazione dell’inventario, rifornimento e allocazione più intelligenti possa funzionare come soluzione per aiutarti a mitigare gli aumenti delle imposte.

Questo white paper ha lo scopo di:

• Analizzare le implicazioni delle modifiche proposte alle imposte sulle attività commerciali per il settore retail nel Regno Unito.
• Capire come tu, come rivenditore, soprattutto se nel settore degli articoli per la casa, puoi adattarti con strategie più intelligenti per la supply chain.
• Fornirti informazioni utili per aiutarti a massimizzare la produttività di ogni metro quadrato del tuo negozio al dettaglio.

Il carico fiscale sul commercio al dettaglio nel Regno Unito

Il settore del commercio al dettaglio contribuisce per il 7,4% al totale delle imposte sulle imprese nel Regno Unito, pur rappresentando solo il 5% del PIL. Si tratta di un onere sproporzionato per il settore.

Le imposte sulle attività commerciali da sole consumano l’11% dei profitti del commercio al dettaglio, che è il più alto tra tutti i settori che compongono il panorama commerciale.

L’imposta sulle società nel Regno Unito è aumentata dal 19% al 25% per i profitti superiori a 250.000 sterline. E i contributi previdenziali per i datori di lavoro sono saliti al 15%. Inoltre, l’imposta sulle plusvalenze derivanti dalla cessione di beni aziendali aumenterà al 18% entro il 2026.

Il settore del commercio al dettaglio sta sicuramente risentendo della crisi. Nel 2024 sono stati chiusi quasi 7.000 negozi e le previsioni per il futuro indicano che altri 17.300 potrebbero seguire lo stesso destino entro il 2034.

La nuova battaglia per le imposte sulle attività commerciali

Cosa cambierà nelle imposte commerciali nel 2025?

L’Agenzia di valutazione immobiliare (VOA) ha rivalutato i valori imponibili e i primi indicatori suggeriscono che ci sarà un aumento significativo per i “negozi di grandi dimensioni”.

Questo spiega perché i negozi di articoli per la casa potrebbero essere particolarmente a rischio, dato che espongono al pubblico articoli di grandi dimensioni in ampi spazi aperti al pubblico.

Perché sta succedendo questo?

Il governo è sotto pressione per modernizzare la tassazione delle imprese e livellare il campo di gioco con i rivenditori online.

Per quanto riguarda la data di entrata in vigore delle modifiche, la prossima rivalutazione dovrebbe avere effetto nell’aprile 2026. Ma come per qualsiasi cambiamento che influisce sul commercio e sulla redditività, prima inizi a prepararti, meglio sarai attrezzato per limitarne l’impatto.

Anche se, per ora, gli aumenti fiscali proposti sono solo proposte, si tratta di un punto di svolta strategico per la vendita al dettaglio fisica. E mentre i negozi con grandi scorte in esposizione potrebbero essere fortemente colpiti, tutte le attività di vendita al dettaglio ne risentiranno.

Valutazione dell’impatto sul settore della vendita al dettaglio

Il primo ostacolo per il settore della vendita al dettaglio sarà l’aumento delle aliquote. Alcuni grandi rivenditori potrebbero vedere aumenti del valore imponibile del 15-25%, a seconda della posizione e del tipo di immobile.

Poi, la pressione derivante dalla fluttuazione del fatturato mostrerà i suoi effetti.

Nel luglio 2025, il 24% delle aziende britanniche ha segnalato un calo del fatturato rispetto al mese precedente. Si tratta di un numero considerevole di aziende che non può essere ignorato, visto l’effetto a catena sul commercio in tutto il Regno Unito.

Questa proposta si aggiunge ai crescenti costi operativi. Ad esempio, quando sono state intervistate, il 36% delle aziende ha indicato i costi del personale come la sfida principale per il 2025. Con l’aumento del costo della vita, il personale sentirà la crisi tanto quanto chiunque altro, e questo si ripercuoterà sui datori di lavoro.

A questo problema si aggiunge il calo di affluenza che i rivenditori al dettaglio subiranno a causa della carenza di reddito disponibile in tutto il paese.

Con il costo della vita che aumenta oltre le previsioni, ci saranno meno clienti nei negozi fisici, il che potrebbe portare a ulteriori chiusure di negozi e a una riduzione della vivacità delle vie commerciali e dei centri commerciali.

Poi c’è l’inflazione dei prezzi.

È naturale che i rivenditori si sentano sotto pressione per trasferire i costi più elevati sui consumatori, cercando di proteggere i propri margini, ma l’impatto che questo ha sulla competitività potrebbe essere controproducente.

Infine, l’esperienza dei clienti che hanno i mezzi per continuare a consumare potrebbe essere la goccia che fa traboccare il vaso. Gli investimenti nei negozi diminuiranno naturalmente e i prezzi più alti dovuti alla riduzione dei margini potrebbero finire per danneggiare irreparabilmente la percezione e la reputazione del marchio.

Riflettori puntati sulla vendita al dettaglio di articoli per la casa

Dato che i negozi di articoli per la casa di solito occupano spazi grandi con una densità di vendita più bassa, sono molto più vulnerabili al cambiamento delle aliquote fiscali nel 2025. I negozi di articoli per la casa di solito occupano tra i 930 e i 4650 metri quadrati, il che li rende molto esposti.

Ad esempio, le aliquote fiscali medie per i grandi negozi di articoli per la casa potrebbero aumentare da 250.000 a 310.000 sterline all’anno. E questa cifra potrebbe essere ancora più alta, a seconda della posizione e della valutazione.

Naturalmente, le tipiche difficoltà di gestione delle scorte, che esistono anche in circostanze normali, non fanno che complicare le cose. I punti vendita al dettaglio di articoli per la casa tendono a immagazzinare prodotti ingombranti e stagionali, il che significa che utilizzare lo spazio in modo efficiente è molto più complicato rispetto ad altri negozi al dettaglio.

C’è anche la loro posizione, che tende ad essere in zone fuori città, come i parchi commerciali. Questo li espone ancora di più agli aumenti delle aliquote e, con la loro minore densità di vendite, rende più difficile compensare gli aumenti dei costi fissi.

Come reagire in modo strategico

Indipendentemente dalle dimensioni dei tuoi negozi, ora devi considerare ogni centimetro come un centro di profitto per massimizzarne l’impatto. Soprattutto quando ogni metro quadrato può ospitare articoli con margini di profitto più bassi o prodotti a prezzi inferiori.

Questo significa che devi ottimizzare la produttività dello spazio.

Usa tutti i dati affidabili a tua disposizione per capire cosa genera più valore nel negozio. Basarsi su supposizioni o congetture è senza dubbio la strategia sbagliata, quando le statistiche possono mostrarti verità che altrimenti non potresti scoprire.

Anche l’agilità della catena di approvvigionamento diventerà fondamentale. Questo significa garantire la disponibilità dei prodotti, nel posto giusto, al momento giusto. Questo è un aspetto importante per le aziende di vendita al dettaglio in condizioni normali, ma diventa ancora più importante quando i tassi aumentano e non puoi permetterti di perdere vendite a causa di una pianificazione inefficace della domanda.

E, infine, garantire la vendita a prezzo pieno.

Questo vuol dire ridurre i ribassi su tutto il tuo catalogo prodotti, facendo combaciare le scorte con la domanda in modo ancora più preciso di quanto già fai.

Con questi passaggi, potrai combattere in modo strategico l’impatto degli aumenti dei tassi da parte del governo e dare alla tua attività di vendita al dettaglio una base migliore per sopravvivere in condizioni difficili.

Come usare la tecnologia per avere un vantaggio competitivo

La tecnologia può essere un livellatore per le organizzazioni di vendita al dettaglio che combattono l’impatto degli aumenti delle tasse sul settore. Chi abbraccia la trasformazione digitale sarà in una posizione molto migliore rispetto a chi non lo fa.

Nel 2025 non saranno solo le tasse e i costi ad aumentare, ma anche le aspettative dei consumatori.

Per soddisfare le crescenti esigenze in termini di esperienza del cliente, la tecnologia non è più un optional o una semplice funzione di supporto, ma una necessità strategica per migliorare l’agilità, la resilienza e la redditività.

Naturalmente ogni attività di vendita al dettaglio avrà diversi livelli di competenza tecnologica, con variazioni anche tra i vari punti vendita. Le trasformazioni digitali possono assumere molte forme e richiedere molto tempo per essere implementate, soprattutto per le aziende con più punti vendita.

Ma il costo dell’implementazione dei progressi tecnologici sarà insignificante rispetto agli svantaggi che potresti riscontrare nella competizione con chi punta tutto sulle tecnologie più recenti.

Ovviamente, non tutti gli investimenti in tecnologia sono uguali. Devi assicurarti che qualsiasi impegno finanziario sia ben ponderato e strategicamente allineato al business per garantirne l’efficacia.

Azioni tattiche che puoi intraprendere ora

Per mettere in atto la tua strategia di lotta all’aumento dei tassi di interesse nel settore retail, dovresti concentrarti su alcune leve operative chiave.

Strategia di assortimento del negozio

Dovresti adattare la tua gamma di prodotti alla domanda locale e al formato specifico del negozio. Puoi usare l’analisi dei dati per identificare gli SKU con prestazioni insufficienti? Stai mettendo gli articoli che vendono bene ovunque nel posto giusto? Hai guardato il tuo negozio con gli occhi dei tuoi clienti?

Esperienza omnicanale senza soluzione di continuità

Puoi integrare la pianificazione dell’inventario del negozio e quella online? Più separi le due cose, più può essere complicato stare al passo. Quali tecnologie sono disponibili per rendere ancora più semplici le decisioni relative alle scorte?

Puoi abilitare la spedizione dal negozio e il click-and-collect per aumentare l’efficienza? Queste offerte non solo miglioreranno la tua capacità di rifornire i clienti, ma miglioreranno anche notevolmente l’esperienza del cliente.

Previsioni e pianificazione della domanda

La tecnologia può essere di grande aiuto per le previsioni e la pianificazione della domanda. Le supposizioni non sono più sufficienti. Non lo sono nemmeno in condizioni favorevoli, figuriamoci in vista di ciò che potrebbe riservarci il 2025.

Puoi sfruttare l’intelligenza artificiale o l’apprendimento automatico per migliorare l’accuratezza delle tue previsioni? Sai già che le previsioni non possono mai essere accurate al 100%. Ma la tua lotta per avvicinarti il più possibile a tale obiettivo dovrebbe essere continua.

Assicuratevi di tenere conto degli eventi locali, delle condizioni meteorologiche e degli indicatori economici per migliorare la vostra precisione.

Promozione e pianificazione di eventi

Nei periodi in cui c’è meno denaro a disposizione, le promozioni devono funzionare. Devono aumentare l’affluenza e massimizzare le potenziali entrate derivanti da tale aumento di interesse.

Ovviamente, è fondamentale allineare le promozioni alla disponibilità di magazzino e alla capacità del negozio.

Puoi usare gli eventi per aumentare l’affluenza e smaltire le scorte stagionali? Hai le promozioni giuste per massimizzare le entrate di ogni negozio? Ci sono differenze regionali nei gusti o nelle abitudini di acquisto che rendono più efficace un’analisi più dettagliata?

Assegnazione e rifornimento

Dovreste cercare di bilanciare le scorte tra i centri di distribuzione e i negozi sulla base di dati in tempo reale. È ottimo avere a disposizione dati che guidino il vostro processo decisionale, ma i dati da soli non fanno la differenza. È il modo in cui utilizzate e interpretate tali dati che è fondamentale.

In quali ambiti dell’azienda puoi automatizzare i processi per migliorare i profitti? Puoi automatizzare il rifornimento per ridurre gli errori manuali e i ritardi? Ci sono piccoli miglioramenti che puoi apportare in tutta l’azienda per liberare il personale e dedicarlo ad attività e operazioni di maggior valore?

Alcune aree di interesse per i dirigenti del settore retail

Ecco alcune aree su cui i dirigenti del settore retail dovrebbero concentrarsi per limitare l’impatto dell’aumento delle aliquote fiscali nel 2025.

Efficienza operativa

Puoi automatizzare alcune attività? L’automazione offre costi inferiori, minore latenza e un impatto significativo, consentendo alle persone di concentrarsi su attività di maggior valore e più complesse.

L’intelligenza artificiale e l’apprendimento automatico non sono gratuiti, ma il loro impatto potrebbe significativamente aumentare i margini delle vostre attività di vendita al dettaglio.

Puoi rinegoziare le tariffe dei fornitori? È improbabile che i fornitori riducano le loro tariffe senza motivo, ma con una migliore pianificazione e previsione della domanda, potresti essere in grado di sfruttare economie di scala più elevate.

In questo modo si ridurrebbero i costi di approvvigionamento e si aumenterebbero i margini per far fronte alle fluttuazioni dei tassi.

Pianificazione a lungo termine

Come ti stai preparando alle riforme delle imposte sulle società, sugli immobili e sui consumi? Una volta compreso come sarà il panorama aziendale futuro, potrai prepararti al meglio.

Perché gli aumenti delle imposte non danneggeranno solo una parte della tua attività, ma potrebbero interessare aree a cui non penseresti senza un’attenta analisi e pianificazione.

Ovviamente, guardare al breve termine è fondamentale per migliorare la tua situazione nei prossimi dodici mesi, ma oltre a questo, è indispensabile un’attenta pianificazione a lungo termine. Solo così potrai indirizzare i fondi verso le parti dell’attività che mostreranno un ritorno sull’investimento e guidare la tua attività di vendita al dettaglio verso un successo a lungo termine.

Considerazioni finali e conclusioni

Le modifiche proposte alle aliquote fiscali per le imprese sono un campanello d’allarme per il settore retail britannico. Senza un’attenta pianificazione, molti potrebbero vedere un cambiamento radicale nella loro capacità di stare al passo.

Il settore vedrà senza dubbio la chiusura di alcuni punti vendita nei prossimi mesi e anni a causa del peggioramento delle condizioni in tutto il settore.

Per evitare questi ostacoli, assicurati di avere la strategia giusta e di valutare costantemente quali parti dell’attività possono essere migliorate.

Anziché considerarle una spina nel fianco o un limite alle tue attività, puoi vedere le modifiche alle aliquote come un catalizzatore per la trasformazione.

I rivenditori che agiscono ora non solo sopravviveranno, ma ne usciranno più snelli, più forti e in una posizione migliore rispetto ai loro concorrenti.

Non si tratta solo di abbracciare la tecnologia, ma di utilizzare i dati per migliorare il processo decisionale, ottimizzare lo spazio e snellire le catene di approvvigionamento.

Se riuscite a fare tutto questo, sarete in ottima forma per uscire indenni dal 2025, contro ogni previsione.

Ricorda, ogni metro quadrato conta.