Faites travailler votre capital

Une gestion efficace du fonds de roulement consiste à jongler avec les stocks, les débiteurs et les créanciers. Or, maintenir un niveau sain de flux de trésorerie est un véritable défi. Cependant, comment optimiser votre approche de la gestion des flux de trésorerie afin de libérer un capital inestimable ?

Qu’est-ce que le fonds de roulement ?

Selon Investopedia, le fonds de roulement est le montant des liquidités nécessaires à l’activité quotidienne, c’est-à-dire pour financer la transformation des matières premières en produits finis que l’entreprise peut vendre et pour combler la période jusqu’à ce que les clients paient ces marchandises. Un aspect important de la gestion des flux de trésorerie est le risque d’inventaire dû à des produits ayant une durée de vie limitée qui périssent ou à un stock obsolète.

Qu’est-ce que la rotation des stocks ?

Les jours de rotation des stocks sont utilisés comme un ratio d’efficacité basé sur le nombre moyen de jours qu’un article passe en stock avant d’être vendu. Le fonds de roulement est immobilisé dans le stock pendant cette période. Les jours de rotation des stocks sont calculés en fonction du coût des marchandises vendues plutôt que des recettes.

Qu’est-ce qu’un cycle de conversion de la trésorerie ?

Le cycle de conversion de la trésorerie est le nombre de jours entre le moment où un bon de commande est payé et le moment où le paiement de la facture de vente associée est reçu. L’entreprise doit utiliser ses propres ressources pour financer le stock pendant la période intermédiaire. Un calcul important est “Gain x Turn”, la marge d’un produit multipliée par le nombre annuel de rotations du stock.

Téléchargez notre check-list pour la prise de décision financière

Le fonds de roulement étant l’élément vital de toute entreprise, il est essentiel de le contrôler. Remplissez le formulaire ci-dessous pour télécharger notre dernière check-list. Découvrez comment votre équipe de Supply Chain gère votre trésorerie et découvrez les meilleures pratiques pour libérer le capital inutilement immobilisé dans vos stocks ! En définitive, notre simple liste de contrôle vous aidera à vous assurer que les décisions relatives à la chaîne d’approvisionnement tiennent toujours compte des implications financières.